Häufig gestellte Fragen zur Altersvorsorge

Grundsätzlich nicht – die meisten Selbständigen sind nicht versicherungspflichtig in der gesetzlichen Rentenversicherung. Es gibt jedoch Ausnahmen, etwa für Handwerksbetriebe mit Eintrag in die Handwerksrolle oder bestimmte Berufsgruppen (z. B. Lehrer auf Honorarbasis, Pflegepersonen, Künstler und Publizisten nach dem Künstlersozialversicherungsgesetz).

Ab 2025 tritt eine Reform in Kraft, wonach neu gegründete Selbständige, die keiner anderweitigen Pflichtversicherung unterliegen, entweder in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen oder eine gleichwertige private Altersvorsorge nachweisen müssen. Für bereits Selbständige gilt Bestandsschutz – sie sind von der neuen Vorsorgepflicht ausgenommen.

Selbständige können aus verschiedenen Vorsorgemodellen wählen:

• Private Rentenversicherung: Flexible Beiträge, lebenslange Rente möglich, steuerlich begünstigt.
• Rürup-Rente (Basisrente): Staatlich gefördert, besonders attraktiv für Gutverdiener; steuerlich absetzbar und insolvenzgeschützt.
• Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Auch für Solo-Selbständige möglich (z. B. über Unterstützungskasse oder Direktversicherung).
• Fondssparen / ETF-Sparpläne: Hohe Renditechancen, aber auch höheres Risiko.
• Immobilieninvestitionen: Inflationsschutz und potenzielle Wertsteigerung; erfordern jedoch Kapital und Know-how.

Eine Faustregel lautet: Rund 20 % des Nettoeinkommens sollten für die Altersvorsorge reserviert werden. Während die gesetzliche Rente etwa 45 % des letzten Bruttoeinkommens abdeckt, wird für einen vergleichbaren Lebensstandard im Ruhestand oft ein Bedarf von 70–80 % angenommen.

Die konkrete Sparsumme hängt von vielen Faktoren ab, u. a. vom Renteneintrittsalter, der geplanten Lebensweise im Alter und bestehenden Vermögenswerten.

Ja. Folgende Förderungen und Steuervergünstigungen stehen zur Verfügung:

• Rürup-Rente: Beiträge sind bis zu einem Höchstbetrag steuerlich abzugsfähig (2025: voraussichtlich über 27.000 € für Alleinstehende).
• Riester-Rente: Für Selbständige meist nur mit rentenversicherungspflichtigem Ehepartner sinnvoll; beinhaltet Grund- und Kinderzulagen.
• Betriebliche Altersvorsorge: Beiträge sind steuer- und sozialabgabenfrei, sofern bestimmte Grenzen eingehalten werden.

Auch Selbständige ohne Angestellte können eine bAV nutzen – z. B. über eine Direktversicherung. Vorteile:

• Steuerliche Entlastung durch Abzugsfähigkeit der Beiträge.
• Zusätzliche Absicherung neben anderen Vorsorgeformen.
• Möglichkeit zur Kombination mit Hinterbliebenen- oder Berufsunfähigkeitsschutz.

Die Einrichtung kann jedoch komplex sein – professionelle Beratung ist ratsam.

Ja. Beiträge zur:

• Rürup-Rente: als Sonderausgaben
• Privaten Rentenversicherung: bei nachgelagerter Besteuerung ggf. anteilig
• bAV: als Betriebsausgabe (sofern betrieblich veranlasst)

sind unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich begünstigt. Die konkreten Möglichkeiten sollten mit einem Steuerberater geprüft werden.

Die Rürup-Rente ist eine staatlich geförderte, lebenslange Rentenversicherung. Merkmale:

• Hohe steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge (bis zu rund 27.000 € jährlich).
• Pfändungssicherheit und Insolvenzschutz.
• Keine Kapitalauszahlung möglich – nur lebenslange Rente.
• Besonders lohnend für Selbständige mit hohem zu versteuerndem Einkommen.

Fondssparen bietet gute Renditechancen – insbesondere bei ETFs mit breiter Streuung. Es unterliegt jedoch Marktschwankungen. Zur Risikominimierung empfiehlt sich:

• Langfristige Anlagedauer
• Breite Diversifikation (z. B. weltweit gestreute ETFs)
• Kombination mit sicheren Bestandteilen wie Rürup oder Immobilien

Nein – für deutsche Staatsangehörige und EU-Bürger gibt es keine gesetzliche Verpflichtung zur Vorsorge als Wohnsitzvoraussetzung. Für Nicht-EU-Bürger, die eine Niederlassungserlaubnis in Berlin anstreben, gilt jedoch:

• Nachweis einer angemessenen Altersvorsorge ist erforderlich
• z. B. über private Rentenversicherungen oder ausreichendes Vermögen

Für die Erteilung oder Verlängerung der Niederlassungserlaubnis müssen Selbständige aus Drittstaaten darlegen, dass sie im Alter nicht auf staatliche Hilfe angewiesen sein werden. Gültige Nachweise sind z. B.:

• Private Rentenversicherung oder Lebensversicherung
• Betriebs- oder Immobilienvermögen
• Bankguthaben mit Rentenvorsorgecharakter